本公司人力成本分析报告，以我公司生产经营状况为分析对象，从产品、员工入手进行详细的讨论。通过对一段时间以来在该企业开展情况的汇总，以及对员工工资待遇现状的分析，并结合这一年来我司经营状况所得出的结论。我公司现有人员20人左右，主要从事产品开发、生产及销售。其中销售金额在万元以上较大规模的有5人和以下；从事工艺设计、产品研发、生产制造、销售为一体以及具有一定规模的企业；通过认证员工约30人；生产设备为进口；年销售额在3000万元以上的有4家。公司生产经营情况良好。下面我们就以我司为例从业务方面作一下简要分析。

一、用人情况

根据市场需求，公司招聘了一部分有经验的技术工人，对于年龄比较大的技术工人主要从事：冲压、压铸、注塑、包装等车间操作岗位。同时也有部分是一些临时工为主的流水线操作岗位。这些岗位人员工作性质与所从事的职业有关，不是每一位员工都能够胜任这些岗位。有些是根据技术人才的需要而临时聘请的，有些是因为公司经营形势不好而临时聘请的。公司根据所聘用员工的年龄，技能，工作经验要求，职位大小分为若干个等级。随着公司的不断发展壮大，公司逐步引进新的专业技术人员，使公司的生产力得到了极大发展，经济效益也得到了提高。

二、成本分析

1、人力成本：我司现有员工约20人，在人员配置方面，我会优先使用素质高、经验丰富、综合能力强的人员。这部分人大多数是经过入职培训、考核、岗位培训合格的员工。同时，为保证人才梯队建设，我会定期组织员工进行职业生涯规划讲座。2、工资费用：根据不同行业制定不同的工资标准，我会根据公司业务开展情况，按照正常比例进行工资调整。这部分人由于目前在公司的工作，也可参与年终绩效考核，并享受相应数额的奖励补贴。员工工资方面，根据我公司目前人力状况，按照公司管理制度规定，每月实际发放工资额度在10000元-12000元左右，具体数额以人力部门统计而得。

三、生产经营成本

从数据上看，我司生产经营成本有了明显降低。通过分析，从产品方面看：在生产设备方面，现有进口的大型电子自动机4台；其他机械设备约20台。其中我司主要使用的有立式加工中心1部、龙门式加工中心3部、数控加工中心2部。立式加工中心3部目前主要为国内厂家配置；龙门式加工中心1部、立式加工中心3部仅由上海进口。其余都是使用其它进口自动化机械设备，如数控设备等进行生产；从人均消耗来看，有30名员工为我司创造的人均月工作时间达到800小时（每天6小时）以上；其中30名员工中6人是通过自己培养出来的；平均每人工作年限为7.3年，平均人均每天加班0.5小时（每天8.8小时);我司员工平均工资为5300元/月（每月15000元至23000元）。

四、销售费用分析

在销售费用中，销售人员工资占销售收入的比重为%。主要包括销售人员工资、差旅费、电话费等。而由于企业的规模和管理水平的不同，销售人员在工资、差旅费、电话费等方面差异很大，而且工资的结构也不同。对于此项工作，我们必须要通过公司一系列的培训来提高员工的业务水平，并且加大宣传力度及加大销售力度，促使公司的销售水平不断提高。

五、管理费用

公司各项管理费用主要是人力资源的相关费用、工资福利的费用及相关福利等。具体项目如下：?1.工资福利：包括：正常工资和奖金共约107万元；?2.生产成本：包括：原材料采购、库存物资、劳保用品、员工伙食等共计33万元；?3.销售成本：包括：人员工资、其他费用和差旅费共约54万元。