热用工问答3个月前609 人看过
1.改变持股模式自然人直接持股：分红需缴纳20%个人所得税，税负较高。通过合伙企业持股：利用税收优惠地区的政策，可降低个人所得税率，但需注意合伙企业本身的税务规定。设立个人独资企业：在税收洼地设立个人独资企业，将股息作为企业间业务往来形式，可有效节税。2....
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热用工问答3个月前177 人看过
企业分立作为一种重要的税收筹划手段，可通过合理拆分业务或资产实现税负优化。以下是关键要点和操作方式：一、分立类型与适用场景1.新设分立：将原企业拆分为多个新企业，适用于：使新企业符合小型微利企业标准（所得税率降至5%-10%）使特定业务单元满足高新技术企业条件（享受15%所得税优惠）2.存续分立：原企业保留部分业务，其余拆分出新企业，...
热用工问答3个月前552 人看过
企业分立作为一种重要的税务筹划手段，可通过合理规划降低税负并优化资源配置。以下是分立公司税务筹划的核心要点：一、分立形式与税务处理1.资产分离与业务分离是两种主要形式，需根据企业实际情况选择。资产分离涉及实物资产及关联债权债务的转移，业务分离则侧重经营板块的拆分。2.分立后企业需按税法独立纳税，被分立企业的未了税务事宜由分立企业承继。若符合特...
热用工问答3个月前866 人看过
一、持股平台架构优化1.有限合伙企业作为持股平台实控人担任普通合伙人（GP）出资1%即可控制平台，员工作为有限合伙人（LP）享有收益权，分红至合伙企业后仅需缴纳20%个税，且GP可通过合伙协议集中表决权。对比有限公司持股平台需实控人持股至少34%才能控制，税负相同但控制成本更高。2.利用税收洼地政策在税收优惠地区设立合伙企业，分红...
热用工问答3个月前723 人看过
分公司税务筹划是企业优化税负、提高经济效益的重要手段，以下从多个维度为您详细解析：一、分公司税务筹划的核心原则1.合法性原则：必须在税收法律允许范围内进行筹划，与偷税漏税有本质区别2.效益最大化原则：通过合理规划降低税负，提高企业整体经济效益3.风险可控原则：筹划方案应防范税务风险，避免法律纠纷和经济损失...
热用工问答3个月前553 人看过
一、基础税率与特殊场景1.个人股东分红：通常适用20%个人所得税税率。例如分红100万元需缴纳20万元税款。2.上市公司/新三板：持股≥1年：免税（政策延续至2025年）；持股1个月至1年：按10%征税；持股˂1个月：按20%征税。3.外籍个人：从外商投资企业取得的分红暂免个税。...
热用工问答3个月前249 人看过
出口退税税务筹划是企业优化税负、提升国际竞争力的重要手段，需结合政策合规性与业务特点制定策略。以下是关键要点：一、政策理解与动态跟踪1.掌握退税率差异：不同商品适用退税率不同（如部分成品油从13%降至9%），需定期核查财政部公告。2.区域政策利用：如RCEP框架下东盟市场出口可享税收便利，四川企业通过设备出口实现退免税增长53.9%。3....
热用工问答3个月前446 人看过
出口退税是企业优化税负的重要手段，合理的税务筹划可显著提升资金效率。以下是基于政策与实践的筹划要点：一、政策利用与结构优化1.充分运用区域优惠RCEP等协定推动东盟市场设备出口增长，四川企业通过协定优惠实现电机设备出口退税同比增幅62.9%。自贸区、保税区等特殊监管区域的税收政策可降低税负，需合规使用。2.调整交易模式...
热用工问答3个月前142 人看过
一、常见税负问题1.个人股东直接分红需缴纳20%个人所得税2.企业需先缴纳25%企业所得税（小微企业可享优惠税率）3.若通过买卖发票等违法方式避税，将面临补税+罚款风险二、核心筹划方案（一）主体结构优化1.公司持股替代个人持股通过有限公司间接持股，居民企业间分红免征企业所得税例：自然人→控股公司→主体公司，分红至控...
热用工问答3个月前121 人看过
一、合理选择贸易方式1.一般贸易与加工贸易的选择一般贸易方式下，企业按正常增值税政策缴税并申请退税。加工贸易（如来料加工、进料加工）可享受进口料件保税或免税政策，需结合原材料来源和产品附加值选择。例如：退税率低于征税率时，来料加工可能比进料加工更节税。2.跨境电商贸易的利用通过跨境电商平台可简化流程并享受特定退税政策。...
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