用工问答第613页-随趣灵活用工

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出口应税消费品纳税筹划

热用工问答3个月前747 人看过

1.利用免税政策根据消费税暂行条例，出口应税消费品可免征消费税（国务院另有规定的除外）已缴纳消费税的商品出口时可申请退税，需注意及时办理退税手续2.退税税率选择应退消费税税率按《消费税税目税率表》执行，需将不同税率产品分开核算，否则从低适用税率从价定率产品按工厂销售额×税率计算退税，从量定额产品按出口数量×单位税额计算...

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分公司纳税筹划

热用工问答3个月前872 人看过

一、法律地位与纳税主体差异1.分公司属于总公司的分支机构，非法人实体，企业所得税需与总公司合并缴纳亏损可冲抵总公司利润，降低集团整体税负^[3][6][7]^适用总公司注册地税率，无法独立享受区域性税收优惠2.子公司具有独立法人资格，需单独核算并缴纳企业所得税...

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出口退税的税收筹划

热用工问答3个月前768 人看过

一、商品拆分与服务化转型1.零部件拆分报关：将成品拆解为零部件单独报关，利用不同部件税率差异降低整体税负。例如佛山陶瓷厂将茶具拆分为胚体与烧制服务，关税从25%降至9%。2.知识产权价值剥离：深圳家具企业将实木床拆分为原材料、设计费与工时费，60%费用通过知识产权通道申报，显著降低税基。3.服务附加模式...

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分红税务筹划

热用工问答3个月前326 人看过

一、基础税率与特殊场景1.个人股东常规税率：现金分红适用20%个人所得税，如分红100万需缴税20万。2.上市公司差异：持股≥1年：免税（延续至2025年政策）；持股1个月内：按20%全额征税。3.外籍股东：从外商投资企业分红可暂免个税。4....

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分公司税务筹划

热用工问答3个月前641 人看过

一、组织架构设计策略1.合并纳税优势：分公司作为非独立法人，其盈亏可与总公司合并计算，在经营初期亏损时可冲减集团整体利润，降低当期税负。2.区域税率差异利用：若总公司位于高税率地区，可在低税率地区设立分公司，通过内部交易定价合理分配利润（需符合转移定价规则）。3.核算方式选择：根据业务需求选择独立核算或非独立核算模式，独立核算的分公司需完整...

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出口退税税收筹划

热用工问答3个月前492 人看过

一、核心筹划方法1.产品拆解与服务化将成品拆分为零部件+技术服务（如陶瓷茶具拆为胚体与烧制服务），利用零部件更低关税税率实现税负降低。义乌商家通过拆分充电宝为电芯+认证费，利润提升37%。2.经营方式选择进料加工vs来料加工：当退税率（13%）低于征税率（17%）时，来料加工可避免增值税缴纳。例如某化工企业通过改为来料加工节税12万元...

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独立日灵活用工税务稽查(灵活用工的财税处理)

用工问答3个月前1 人看过

独立日灵活用工税务稽查，你真的准备好了吗？由于数字经济的高速发展，灵活用工模式已成为企业降本增效的重要选择。然而近期税务部门对灵活用工模式的监管力度持续加大，尤其是独立日这类特殊用工场景，税务稽查风险日益凸显。许多企业在享受灵活用工红利的同时却忽视了合规的重要性，一旦触碰红线，轻则补缴税款，重则面临法律制裁。今天，我就以专业咨询师的身份，带你深入了解独...

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分与子公司税收筹划

热用工问答3个月前747 人看过

在企业税务筹划中，分公司与子公司的选择需基于法律地位、税务处理方式和经营策略的差异进行综合考量。以下是关键区别和筹划要点：一、法律地位与纳税主体差异1.子公司具有独立法人资格，需独立纳税并适用注册地税率。可享受区域性税收优惠（如低税率、免税期），但需独立承担税务风险。利润分配需通过股息形式，可能产生预提税。2....

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减少企业税收

热用工问答3个月前391 人看过

一、充分利用税收优惠政策1.产业专项优惠：从事农林牧渔、环保节能、公共基础设施等国家重点扶持产业可享受免征或减征企业所得税。例如青海企业因环保达标享受的162万元环保税优惠。2.区域性优惠：注册在经济特区、工业园区等可享受地方性减免，如上海对符合产业方向的企业实施房产税困难减免。3.企业类型优惠：高新技术企业适用15%优惠税率，小型微利企业...

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出口退税企业税务筹划

热用工问答3个月前736 人看过

一、政策深度解析与合规管理1.政策动态跟踪定期研究海关税法及出口退税政策变动，重点关注退税率调整、申报材料要求（如报关单、发票认证等）。例如，海南自贸区企业可利用区域特殊政策降低税负。2.风险防控机制建立税务合规台账，避免归类错误或虚假申报，通过“一对一”辅导填补操作盲区。对高增值业务（如芯片贸易）需专项审计进项发票缺口。二、业务结构...

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