2023年，由于产品需求增加及市场竞争加剧，原渠道商为应对市场竞争加剧，调整了原渠道业务流程，减少产品订单，增加了外协加工、电商渠道业务成本，并采取了相关的调整措施。如：降低、延长部分员工的培训时间、提高部分员工的薪酬待遇、增加兼职员工数量、增设门店、减少非核心业务人员比例、规范岗位职责等，造成了公司的人力成本增加。其中最重要的一点就是工资福利价格上升。我们采取的应对措施是：通过增加岗位、提高薪资、发放绩效奖金、调整薪酬结构、增加绩效工资考核、降低基本工资标准、对离职员工进行额外赔偿等方式解决员工的薪资福利待遇水平上涨问题。现将具体情况说明如下：2018年因人力成本增加导致公司2023年经营成本增加1782万元（包括外协加工、电商等);增加用工人数为466人。人力成本增加主要体现在薪酬增加和岗位工资上。2023年1月1日至3月31日薪资总额为人民币（下同)38,580,458元;2023年3月1日至3月31日为本公司员工薪金标准;2023年4月1日至6月30日为薪酬标准上浮比例为8%;2023年7月1日至2023年12月31日为调整幅度为2%计算基数为18,433元（不含加班工资),每月按500元标准发放职工上月工资及年终奖共17,867元。2023年6月30日结算工资27,365.02元（含税);发放标准与2023年4月1日执行新规定相比增加400元。2018年底员工总数868人;2023年1-7月公司薪酬总额:18,041,544.20 x1%=人民币327,166.00港元;2023年1月1日至4月30日员工总人数为1,785人，其中行政编制职工147人（不含劳务派遣人员）、合同制用工、劳务派遣及其他人员144人。其中2023年1月-6月：劳务派遣126名；员工月工资标准8100元×3.5%。增加成本：薪酬总额减少63,466.97,其中行政管理人员减少63.86x减少72.57%;基层干部数量增加329人（已减员100人),平均人数为40.4人；公司

一、对公司经营的影响

公司采取了相应措施：1:一是降低部分员工的薪酬待遇，并调整薪酬结构，增加部分绩效工资考核，降低基本工资比例。二是对在职员工发放额外赔偿，如按照其当年4月1日执行新规定标准，增加了329人。以上措施都是在今年3月下旬开始实施。目前来看对公司经营影响不大。2、2023年上半年经营活动产生线上销售与2023年相比有大幅度增长。3.2023年1-6月，公司实现营业收入5,023,212.78万元，同比增长14.91%;实现净利润20,945.56万元（未经审计）。

二、关于人员成本增加问题的解决措施

（一）增加岗位、提高薪资针对员工薪酬标准较高、实际涨幅较大的情况，公司在2023年4月1日起，增加了部分人员的岗位等级工资及绩效工资基数标准，即：一线销售主管级别为3,000元（含);管理人员级别为40,000元（含)-60,000元（含);业务经理级别为12,000元（含)-13,000元（含）。提高了基层员工平均薪酬，增加员工福利待遇，为员工提供了良好的工作环境和生活条件，满足员工对薪资的需求，减少了非业务人员比重。（二）调整薪酬结构根据2018年下半年企业效益和员工满意度测评结果发现：员工薪酬水平较2018年略有增长。根据各层级员工薪酬水平测算确定：经理层薪酬标准由21,870元提高至23,678元为上调幅度最高。（三）对离职员工进行额外赔偿针对在职员工中2018年底因绩效不佳导致辞职和辞退的员工赔偿问题在公司管理层讨论后决定支付了离职员工相应补偿金。对在2023年6月28日前离职且在本公司工作满一年以上的员工按照人均标准发放离职补偿金至公司法定退休年龄(2018年6月30日）满二年。公司在对辞职员工进行赔偿后会制定相关规章制度作为对该员工补偿及后续安排。

三、对离职员工进行额外赔偿，补偿金额合计约51万港元。

方式及目的:1、针对公司在职员工由于工作强度大、薪资水平不高、绩效考核未达标准等原因，造成的离职员工工资未足额发放。2、通过与离职员工协商解除劳动合同、与公司达成补偿协议的方式，给予员工一定年限的经济补偿。根据《中华人民共和国劳动法》规定员工所在单位与其解除劳动合同时，应按照协议约定向公司支付经济补偿。经公司与该员工协商一致后，该约定已履行完毕。2、对离职管理人员进行额外赔偿，补发补偿及赔偿金金额占2023年度公司职工平均薪资的7.03%。对于未履行经济补偿义务的，公司按应补偿金额支付经济补偿金，所补偿金额为未予发放工作年限不低于最低标准2倍3年或12个月之补偿金。因考虑员工实际收入、对相关政策理解以及对当前薪酬标准的调整幅度等因素，故未达成一致意见。本公司自2023年起对部分离职员工发放提前或不定时发放工作补贴。公司也正在积极与其他渠道商协商进行中，如双方未能达成一致意见则后续沟通处理相关事宜。

四、公司2023年人力成本与2018年相比增加了1782万元，主要是因以下原因：

的主要原因及后续措施1、根据目前的情况，预计下一年度人力成本仍将保持上升趋势；2、从经营角度看，目前行业竞争加剧，对供应商供货能力提出了更高的要求，部分新客户或订单不能按时交付导致成本上升；公司自2018年起已有大量的外包劳务人员。(1)2023年新招用员工数量将比2018年有所增加;2023年新招录人员100人左右；(2)2023年公司通过内部绩效考核机制、工资标准制定、工资结构等向部分销售人员倾斜，适当提高部分员工的薪酬水平；通过加强培训力度，帮助营销一线员工提高业务能力和销售业绩；提升企业服务意识，改善服务质量，提供更优质的售后服务；建立客户体验中心。根据现有人力资源情况及销售政策为所有新进员工提供入职培训、岗位培训及晋升通道；对于未能入职等符合条件的相关人员进行岗位调整，补充相应的工龄工资和福利，增加转正定级工资或其他奖金。