公司成立于20 xx年，作为一个新成立的分公司的人事总监，虽然我已经在公司工作了五年时间，但是还没有接触过人力成本预算。因此，我就来对我部门和公司未来一年的人力成本预算进行一个简单分析记录。这次对比是根据公司目前的人员规模、工作内容等相关信息来制定的。由于我部门以前都是自己动手开发管理软件进行日常使用，所以本次使用了该公司软件(matalyst)进行数据分析和测算。对两年项目运营过程中的人员成本和工资、福利支出等项目进行统计，得出下面结论：人员基本情况：2014年1-10月份：根据实际需要增加人手;2015年10-11月份：其中新增四个部门（研发、行政管理、生产、销售）各2人；新增订单4个。薪资福利支出总额178.59万元（含研发及办公费用51.8万元，销售成本149.87万元);岗位人员平均工资1192.65元/月，标准为绩效工资=460÷11×0.057×8×40%。

一、人员增长情况

为了对比数据更加直观，我们使用 matalyst软件来对比人力部门和公司未来一年的人力成本情况。首先通过对比发现我部门人员预算增长情况并不是很理想。第一个原因是因为该部门是自己开发出来管理软件，所以平时可能会忘记操作。另外我部门以前是用电脑进行工作，软件也是用的很简单。在未来一年中，软件费用依然是大头支出。

二、薪资福利支出

薪资福利支出是指企业为了改善员工及公司员工的工作和生活条件，根据企业制定的薪酬标准及福利制度而支出的费用。公司薪资福利支出主要包括：办公费用（包含固定资产购置、办公用品购置）、行政管理费用、销售成本以及其他一切费用等。以上数据为实际发放情况。从表中可以看出我部门薪资比年初增加了41万元。其中奖金增加了2万元，销售成本增加了1.6万。由于目前的情况是今年订单量较大、增加了人员的同时也对管理团队提出了更高要求。因此综合数据来看：该公司薪资/销售收入=149.87万/-126.46万-15.4万=64.48万元。

三、员工平均工资的测算过程：

以平均工资作为员工的工作绩效，再通过激励与约束来增加员工工资水平，以此形成一个良性的循环。在此基础上对两年的年度人力成本预算进行细化，这样可以更好地评估和控制。也有利于各部门对薪酬规划的调整。同时，我还注意到：该公司员工平均工资标准为：绩效工资=460÷11×0.057×40%。也就是说需要给员工发460元年薪，才能算合理！而现在公司已经在用 matalyst做了成本核算，可以看到公司平均工资是1192.65元/月。这个结果很令人惊喜啊，比之前多了2000多元人民币！但是这个水平还不足以支撑我部门发展！所以我又加了3000元（以最低工资标准来计算)(包括绩效分配、社保、公积金和住房公积金等）。以上就是2014年的人力成本预算报告了，如果有不满意可以留言或者发邮件到zhangxianjia@guoming.com。

四、比较分析结果。

通过对比可以看出，新增岗位人员规模最大的部门是销售，其次是研发，这也是导致薪酬水平最高的部门，其次是行政管理部门。其中薪资福利支出部分包括研发及办公费用51.8万、销售成本费149.87万元和福利补贴38.56万元三个部分总费用占到总费用的近80%,在没有任何数据说明情况下不能说明其合理性，但从实际成本控制的角度来说，在当前企业的情况下是不可能提高利润的。因此只有降低岗位人员支出才能维持利润或者减轻企业的负担，才能实现长久的盈利。希望对想要入职的小伙伴们有所帮助。也希望公司以后能够给更多同事一些工作经验或者学习机会，能让自己真正发挥能力，从而更好的为公司服务，也希望公司在以后发展中不断进步！

五、总结与建议

以上就是本次人力成本预算进行分析与对比所得出的结论。通过这次对比，我们也看到了，在成本支出方面存在一定的问题，比如薪资、福利支出比较高。希望公司能够进行改善，在人员管理方面给予人员更多的时间和精力来投入到工作中。通过这次对比，我们看到公司当前的人力成本费用投入是比较合理的。但是我们在人力成本管理方面还有很多东西要学习。