在企业所得税征收方面，对于大部分的高新技术企业来说，其研发费用可不计入成本费用，因此在企业所得税方面也就没有了税收优惠政策。但是我们企业会出现这样一个问题，那就是大部分的人力成本企业都不会去考虑，而只是根据自己在人力费用和其他成本支出进行计算。因此很多人会产生一个问题：个人到底需要缴纳多少的个人所得税？为了能够降低员工的工作积极性，让公司节约更多的资金，那么就需要对自己的人力成本进行税收筹划。对于人力成本方面的税收筹划可以有效的减少税赋。目前对于我们来说，可以选择如何对这部分进行税务筹划。那么对于这些都需要做哪些工作呢？接下来就来给大家分析一下：作为我们公司员工而言，都会有一个基本的工资支出。所以在我们日常使用工资当中就已经包含了工资和奖金，为了保证一个员工每个月正常都能够工作并且得到相应的奖金是没有问题滴情况。

1、为了能够降低自己的工资成本，那么我们应该怎么进行税务筹划呢？

首先我们可以通过政府税收优惠政策来帮助企业降低自身的福利支出。而政府则会通过一些税收优惠政策为企业降低税务负担，让企业拥有更多的资金去进行公司治理，同时也能够利用自己的行业优势，打造一套更加完善，成本更加低廉的服务体系。比如可以在某些地区成立一家独立法人的公司。那么其税务筹划方式就是建立在符合国家对于员工薪资福利以及纳税的相关规定。其次还有通过一些服务外包，对于外包企业则可以降低相应的增值税税率。所以我们在选择税收优惠政策时，可以针对一些比较高并且能够承受合理压力的工作人员进行相应降低税负，同时也可以保证员工待遇不会受到影响。比如针对科技创新与产业优化升级等政策等等。所以企业通过专业的服务机构为企业建立自己专属的税收优惠政策园区，可以为公司提供合理节省成本、节税模式。

2、一般工资

对于这部分的税收筹划可以选择将工资进行一定的提成，这样员工工资支出在个税方面也能够起到一定的作用。但是对于这样的工资收入而言，在这种情况下，我们是需要缴纳个人所得税的。毕竟我们公司在支付员工工资方面是按照个人所得税税率来计算的。而根据税法规定：劳务报酬所得属于个人独资企业和合伙企业提供股权转让所得、稿酬所得、特许权使用费所得可以免征个人所得税；按照每个月2000元计算征收个人所得税；在计算个人所得税过程中你需要注意的是纳税人需要注意一点！按照个人所得税税率表当中最高的5%进行缴纳（个人所得税应纳税所得额=(月工资-3)×10%-20%=375元。其实很多企业对于这个问题都并不清楚到底如何进行税务筹划才能将个人实际缴纳税款减低，因此这部分一定要选择合理的方式进行纳税筹划才能有效减少税赋。根据国家税务总局最新政策文件表示：个人取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息所得和股金所得时，以所得发生额为应纳税所得额依照除以12的数额缴纳个人所得税。具体计算公式如下：所述数额=(收入-5000-3500)×适用税率-速算扣除数÷12=(X20%)需要缴纳滞纳金：税款=(30000+1000-30000)×1%=10100元因此其实综合来说我们在缴纳个人所得税上面并没有任何问题，只是根据各个具体情况而进行调整而已。如果想要知道自己属于哪个类别就需要选择对应的政策进行纳税筹划，避免了因为税负太高而造成员工工作积极性下降导致公司面临经营危机和资金链断裂，从而给公司带来较大的损失。所以我们需要在税务筹划方面进行有效的解决才行哦！如果你想要进行税务筹划的话，可以通过在国家税收优惠政策上面寻求一定税收优惠。根据我们行业和自身实际情况从而选择最适合自己的纳税方式吧！如果你感觉到自己所缴纳税赋过高并且比较低也没有什么可奇怪的是在这部分我们可以进行合理的税收筹划来避免税赋过高导致企业经营不下去。

3、奖金福利方面

当然奖金方面也是需要缴纳一定的个人所得税的，因为其收入一般都会在一定程度上降低员工的工作积极性。为了能够降低员工税赋，在员工工资当中增加福利支出也是非常重要的，那么对于这些个人而言，如何能减少个人交纳的税款呢？1、选择自然人代开：公司根据员工薪资进行缴纳个人所得税。员工工资是根据个人所得税所缴纳的税金（含个人所得税、附加税）来计算。个人所得税按月缴纳的话，个人所得税税率为3%;如果员工是按照月进行缴纳呢？根据个人所得税法规定：个人所得税实行“六税两费”政策（包括工资、薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费）所得税率为20%;按照“三项扣除”政策（工资、薪金所得),以三笔收入除以12得出税率表如下：计算公式：税率表中所示：个人所得税税率表中:20%-35%;25%-45%;33%-50%-45%+10%-5%=1%(按照3%至5%不等)%2、灵活用工税率：根据国家税收优惠政策，公司将员工工资用于员工福利费用而不是工资缴纳个人所得税都是要缴纳相关费用的。目前园区有针对员工薪资发放比较灵活并且采用低税率或者是高科技税收筹划方式解决个人所得税纳税问题。例如在税收优惠园区注册个人独资企业，进行核算增值税专用发票抵扣个税金额；对于这些部分都可以选择：通过成立有限公司来进行人力成本管理筹划而不缴纳企业所得税。对于人力成本方面来说可以通过以下方式来降低税率：在园区内成立个人独资企或有限合伙单位来进行代开；对于其他类似企业需要办理一般纳税人登记，在当地核定征收；没有缴纳工资个人所得税，只需缴纳个人工资税金支出等一些列税收筹划方式，具体方案如下：首先是对员工福利费用进行筹划；其次是针对经营所得和劳务报酬所得征税；第三是对于一些小规模纳税人税率低可以核定征收个税的地区。具体就以税收优惠政策为例，例如广东自由贸易试验区内有一种核定征收模式：员工不用去缴税或者是少交税，都可以直接享受到税收优惠政策！在园区

4、企业的其他费用支出问题

除了以上的一些之外，如果是一些大型的公司，在购买设备方面也会有一定的开支，那么企业对这些设备支出也是需要进行一定扣除的。因此一些大型的公司往往会要求对这些开支进行合理的管理和控制以及对这些开支进行处理。因此在公司管理中，人员支出比较大有可能会存在偷税漏税和企业所得税不缴纳问题。但如果是对于自己而言这就需要在工资当中合理分配好，因为个人也有一部分资金投入到工作当中。那么作为公司来说就需要注意了，一旦员工离职，那么这部分费用就会增加到个人收入当中去。所以如果大家想要为员工增加相应额度或者是降低他们相应的工资就可以避免这一部分税费用的支出情况。那么我们可以进行如何减少个人所得税呢？