人力成本是企业为实现各项经济指标而发生的、必须由人力部门或相关部门编制完成的成本。主要包括工资福利、职工人数、劳保用品费用、人员素质等方面，因此，人力预算可以说是企业最基本的经济指标之一。但是，一般情况下，由于某些原因往往需要重复计算，而且核算数据也比较繁琐；有的部门则因某种特殊情况需要再次进行预算汇总计算，其结果也不尽相同。所以在实际工作中往往要重新设计人力资源成本核算。下面我们就来谈谈从2013年到2023年的工资福利成本预算及人员素质调整工作。

一、工作目标

为了完成公司年度绩效目标，充分调动各部门人员工作积极性，充分调动全体员工的工作积极性，充分发挥员工的主观能动性，确保人力资源工作的顺利开展。在总结过去一年所做的工作的基础上，对20__年的人力资源预算及人员素质调整做如下安排：一、工资:2014年1月至20__年1月底，完成工资及奖金预算共万元。二、人员素质评估及调整：加强人事部团队建设、强化学习培训、完善考核制度、营造良好的内部学习氛围、严格执行“三不伤害”原则，提高队伍素质及员工凝聚力；加强绩效考核力度，激励全员工作热情。以“以人为本”为原则；使人人都能发挥其潜能；发挥其主观能动性；与企业共成长；提升综合能力为目的。在做好绩效考核工作中体现每个员工的能力与贡献；激励员工工作积极性，发挥每个员工应有的潜能就是公司发展所需要的最佳状态。建立科学明确而又合理的激励机制；员工之间建立一种良好的人际关系和工作氛围；使其在工作中得到锻炼并从中得到满足和快乐；进一步提高自身素质；从而提高自己，最终提高公司整体价值水平。因此，提高员工工作积极性是实现目标最重要的途径之一。为了进一步实现部门目标，提高公司工作效率；为员工创造一个良好的工作环境；使公司各部门人员工作积极性得到发挥；树立良好企业形象；进一步增强公司发展后劲，提高经济效益，从而不断增强人力资源管理能力和水平以及工作效率，达到工作目标。

二、主要工作流程

我们需要根据《人力资源管理规范》以及公司各岗位职责的要求，在财务部门、销售部、财务部、安保部、安全部、行政人事部等相关部门的支持下，对各项费用进行核算，计算出各个部门所需的相关费用，并将各项费用按照实际发生数计算到员工工资总额中。在本部门之间建立健全沟通协调机制，形成目标一致的工作机制、工作流程、操作标准和具体工作要求。每月根据各部门上报的数据及相关标准的资料将当月实际发生的费用与计划费用计算出对应的费用，再逐级计算至各级帐务部门、财务部门和领导，经各领导审核后后将费用汇入相应金额中，并由总经理审核签字后报财务部门，财务根据报销单据进行审核与发放，形成人力资源成本预算表、编制报表等工作流程如下:(1)第一步：核算人员完成工资福利核算（含工会经费):并根据相关政策标准进行调整；完成各项工资性收入。(2)根据员工人数和费用支出总额确定各个部门费用预算及职工岗位调整计划费用调整项目计算明细。(3)确定各部门费用支出中应缴费用，根据各项目数据将其编制成费用项目明细及金额上报至预算审核部门做相关审核计算出各部门所需费用金额后按规定报销到员工工资总额中并由财务部门与该部门进行有效沟通至相关部门负责人即可。编制预算表后以表格形式在_月_日内上报上级部门核准通过后由人力资源部发放给各相关人员使用，同时需将该费用及时做好预算及报表核算工作。_年11月中旬开始，已经完成了2013年各费用的控制。(1)人员素质调整：通过对公司财务预算数据分析及人力资源规划模块对公司人员素质调整结果进行审核并计算出员工工资福利费用成本等项目。##-image_1与人力资源部签订合同；并将相关信息通过网络传送至人事部相关人员核实确认后进行上报至财务部门申请报销使用。(2)审核意见：根据成本预算表编制需要的各项目明细（如需变更计划内容）、具体实施步骤、预算金额等

三、薪资制度

根据公司的发展规划，为了提高公司整体运营效益，提高员工的积极性和企业的效益增加，公司决定在原有基础上对部分岗位进行工资调整，并为新员工发放了三险一金，另外还为部分新入职人员发放了工作餐。为员工创造了良好的环境使得他们能更好地完成其本职工作。对于目前在工资制度上存在的问题：由于公司在刚成立时就制定了《工资管理制度》。在实施过程中出现了一些问题与不足点，比如以前执行效果不好；现在的工资标准不能满足现在所处的环境；与以前相比增加了许多；工资标准与现行标准不匹配等问题：工资标准过低、工资福利水平偏低、公司人员流失较多、岗位津贴福利过低等因素导致员工难以达成一定目标、难以留住员工等一系列问题导致工资无法按时发放导致员工不满意等情况发生；工资标准过低、发放时间不及时使正常职工得不到相应回报而出现的收入得不到保障；员工与企业之间不能很好地平衡；工资制度不够完善。所以从整体上来看对薪资制度还存在一些问题：例如对部分员工实行了双轨制；导致员工素质不高等等一系列问题，并造成了不良影响。公司在综合考虑企业成本因素之后制定出了《员工工资管理办法》与《工资分配管理制度》等相关规定对此进行了修改和完善，从而达到一定程度上保障员工利益最大化以及企业利益最大化。现将我司薪酬制度如下：员工标准工资制度：由总公司每月对各基层员工进行考核分配并发放工资或加班费。绩效考核制度：薪酬分配遵循公平、公正、公开、择优、比照行业水平等原则进行综合考核，结果与工资挂钩；同时采取股权、期权、年金制等形式保证激励待遇的兑现；工资分配方案通过公司股东会审批后执行。奖金由个人全额缴纳社会保险费和住房公积金、个人所得税、企业年金及其他商业保险等其他补充社会保障费用（如：养老保险）根据个人缴纳社会保险费的时间缴纳标准按时缴纳等；公司根据员工的综合业绩评价确定岗位等级等因素确定岗位工资标准，由上级管理

四、人员素质调整工作方案及实施步骤：

根据集团业务发展及人员素质调整计划，人力资源部将对公司各部门开展各项工作。组织各部门对公司的人力资源情况进行摸底调查，制定符合实际的人员素质调整方案，并严格执行实施。从公司员工人数情况，各部门岗位职责、工作任务进行重新划分。对现有人员进行优化整合，确定最终上岗顺序和岗位分工。通过此次人员素质调整工作，最大限度地减少公司人力成本的投入，降低企业生产成本。同时让员工获得职业发展机会和工作成果。

五、总结及下一步任务安排：

经过几个月的认真研究和总结，公司的管理现状和自身发展的要求，员工的工作能力得到了很大的提高，新员工入职及离职都能很快胜任本职工作。但由于部分员工经验不足，在薪酬设计上还存在一定弊端，给整体造成一定影响。比如：员工数量增加会导致部门间工资差异增大，导致管理成本上升；同时还会降低产品质量水平和工作效率；从而导致员工不能全身心的投入到工作中去。因此我们在人力资源经营管理中都要加强对相关人员的培训才能使他们为企业做好服务。但是从长远看还是要通过对人的培训来提高每一个人的整体素质要从根本上改变人才稀缺的现状。只有这样才能在激烈竞争中赢得先机、实现公司的发展和壮大！为此，人事部将结合我们公司整体战略及经营方针制定岗位职责及薪酬体系规划方案，包括基本工资、补贴以及五险一金等有关工资政策和相应的福利标准及相关规定等（根据各部门实际情况）。对新员工从入职到转正（任职期间）都需要做好人员素质培养计划并严格落实到位；在整个集团内营造出积极向上、充满活力和拼搏精神的氛围中开展工作为目的。将我们公司业务开拓至更广阔更高平台!!