根据上一季度的人力成本统计，集团第一季度实现收入7226.8万元，比上年同期增长6.7%。在收入增长的同时，人力成本也出现了不同程度的增长。这与集团及各子公司的员工结构、薪酬水平以及工作强度都是密不可分的。下面我们将主要从以下三个方面来分析本季度人力成本情况。

一、集团及各子公司员工结构

从各子公司上一季度的员工结构来看，集团及子公司员工数共36742人，其中：员工总数占公司总人数的63.8%;管理人员12414人（占比38.3%),技术工种人员7331人（占比22.5%);销售人员4406人，管理人员2377人（占比18.7%)。以上数据表明集团及各子公司人员构成呈稳步增长趋势。这也与集团及各子公司发展战略相一致。随着公司战略和业务布局的不断调整，部分员工将面临着新旧职位的更替，这些新工作将会给集团及各子公司带来一定的人力成本压力。

二、薪酬水平

薪酬水平是企业发展的重要指标，也是衡量薪酬是否合理以及如何提高薪酬水平的重要因素之一。随着国家宏观经济调控政策的调整，宏观经济走势总体平稳。公司营业收入保持稳步增长，经营业绩稳步提高。随着员工工资水平日益提高，员工的工资待遇已不再是困扰集团发展的主要因素。公司根据《员工福利管理办法》规定实行内部薪酬和福利分配制度的薪酬结构调整为：岗位工资6800元、工资福利4000元、绩效工资1500元、个人绩效工资1000元、年终奖5000元。其中绩效工资是指企业根据员工在本企业的绩效考核结果发放并由公司统一管理的奖励性、补偿性绩效所得款项，其中包括：基本工资、岗位津贴、工龄工资、年终奖等几种形式。另外由于公司与员工双方对工资待遇有不同预期，对工资的支付方式也有不同，所以在本季度我们未统计到员工之间因薪酬而产生的纠纷问题。

三、工作强度

对一家规模较大，生产设备较先进、设备较齐全、生产效率较高的企业而言，随着生产规模的扩大和工作人员数量的增加，企业的工作强度也随之增加。在实际生产过程中，部分管理岗位仍需配备一定数量的辅助人员。对此，企业应加强对一线工人的管理与培养，不断提高一线工人的工作质量与效率。对于一些劳动密集型的生产车间或工种，也应建立相应的劳动保险制度，保障一线工人的利益。但由于市场竞争日趋激烈，目前大多数企业在劳动强度方面已经开始向一线倾斜。

四、对人力成本的思考

尽管这一时期的人力成本有所增加，但与我们实际的人力成本水平相比仍处于较低水平。这主要是因为集团下属各子公司的收入水平与经济发展水平相匹配，各子公司所处的行业也有所不同。虽然近年来集团大力推动企业文化建设，但目前各个子公司在企业文化、企业制度建设等方面还存在很多不足之处。尤其是由于各子公司自身管理水平的差异导致企业文化在部分企业当中不够清晰明确，这就造成了各子公司的文化差异性过大。因此集团公司在今后的人力成本管理中应加大力度，建立统一、规范、完整、高效的人力成本管理体系，不断完善集团公司人力成本管理体系。并逐步形成一套适合本公司发展特色的人才薪酬体系和福利体系。