人力成本是企业在一定时期内必须花费的经济活动，包括人员支出、工资福利、劳动保护费用以及其他一切可能产生的经济代价。随着经济社会的不断发展，企业所需人力资源问题日益突出！为适应市场经济的发展，合理配置人力资源，不断优化人力资源配置，提高工作效率。公司拟对成本进行调整优化。公司自成立以来一直保持着高的利润水平。同时人员基数较大并且一直处于持续增长的状态。经过长时间努力，我司在人员和生产设备方面都取得了一定成果；但是现有员工数量有限，生产任务非常繁重。现有人员超过15人，已达到公司规定标准且无法满足工作需求者，给企业带来了一定程度上成本增加。为了解决以上问题并能保证持续发展，所以需进行人力成本优化方案调整：结合当前企业的经营状况以及用工数量及实际情况确定以下用工方案：①、优化人员结构以满足企业未来工作的需要；②、根据公司生产规模及产品特点合理组织员工薪酬福利的发放；③、根据人力资源实际需要招聘和使用劳动力；④、合理配备生产部门员工数量(15-30人);⑤、调整薪酬结构：制定绩效工资分配制度及相关配套管理制度。

一、人力成本分类

其计算方法一般采用成本加成的方法。对于不同类型的费用支出均有明确规定的标准。具体标准如下：A、按照人力成本发生额确定；B、人力成本费用计算公式：计算方法（按实际发生额计算）×工资标准×30%—工资标准(%);C、按劳动报酬的缴纳基数确定工资标准=基本工资+各项补贴+绩效工资+奖金。劳务费用支出按比例计算，其中工资总额中所占比重一般在10%左右，其余为社会保险费。

二、薪酬结构：

1、建立绩效考核制度：通过开展多种形式的竞聘活动，增加员工的主人翁意识！2、实施“新官上台”：根据公司的经营状况，制定相应的薪酬体系，从整体上提高员工素质。3、制定工资分配制度：按照岗位进行科学合理分配。建立合理的工资分配体系，以提高员工的积极性和凝聚力！4元/月-30元/月*7天的工资，员工按月计发工资。同时根据不同产品的技术要求和工作性质进行相应的工资标准分配。5、实行绩效工资分配制度的配套管理制度如下：一要加强对不同层次工作人员的绩效考核，严格执行；二要保证工资足额及时发放；三要严格考核标准的落实；四要注重人才的引进与培养；五要实行绩效考核。通过建立完善的考核体系和激励机制，使企业各部门人员以企业的目标为导向，积极为其工作。

三、用工方案的主要内容和细节要求：

1、招聘岗位及要求：公司现有员工15人，已经达到公司规定标准，无法满足工作需求的人员（主要是现场人员）。根据实际情况需要招聘和使用劳动力。2、编制：按部门或岗位配置表，编制员工需求计划表（见附件1)。并进行审批通过。3、编制工作程序：根据生产规模及产品特点合理配备生产部门员工数量(15-30人);①、招聘岗位：车间操作工人数，具体根据车间规模、产品种类及相应生产任务量等因素设定；②人才招聘流程：招聘：通过网络进行发布招聘信息、电话拜访用人单位、人才面试以及面谈等方式确定候选人并在规定时间内对应聘者进行审查，综合考量其素质及专业能力；③员工入职培训方案（见附件2)《产品设计/研发岗位试用期考核表》等资料。3、薪酬福利发放：根据公司人员结构及企业所需，具体拟定如下方案。